?內鄉(xiāng)縣審計局2021年部門預算公開

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目 ???錄

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第一部分?內鄉(xiāng)縣審計局概況

一、主要職責

二、機構設置及部門預算單位構成

第二部分 內鄉(xiāng)縣審計局2021年度部門預算情況說明

第三部分?名詞解釋

? ??附件：?內鄉(xiāng)縣審計局2021年部門預算表

一、部門收支總體情況表

二、部門收入總體情況表

三、部門支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、一般公共預算支出情況表

六、一般公共預算基本支出情況表（按支出經濟分類）

七、政府性基金預算支出情況表

八、國有資本經營支出情況表

九、一般公共預算“三公”經費支出情況表

十、部門整體支出績效目標表

十一、部門預算項目績效目標表

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第一部分??概況

一、主要職責：

1、負責對全縣財政收支和法律、法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障國民經濟和社會健康發(fā)展。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，負有督促被審計單位整改的責任。

2、參與起草審計、財經方面的地方規(guī)范性文件草案，制定審計制度并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領域審計工作規(guī)劃，制定并組織實施年度審計計劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

3、向縣政府提交年度縣級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計結果報告。受縣政府委托向縣人大常委會提交縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結果報告。向縣政府報告其他事項專項審計調查情況報告及結果。依法向社會公布審計結果，向縣政府有關部門和所轄鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府通報審計情況和審計結果。

4、為社會提供經濟責任審計管理服務。機關、企事業(yè)單位及黨政領導干部和國有企業(yè)負責人任期經濟責任審計監(jiān)督。

5、負責對財經法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調控措施執(zhí)行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與縣級財政收支有關的特定事項進行專項審計調查；依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或縣政府裁決的有關事項。協(xié)助有關部門查處相關重大案件；指導和監(jiān)督依法屬于審計監(jiān)督對象單位的內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象單位出具的相關審計報告；組織審計縣政府駐外非經營性機構的財務收支，依法通過適當方式組織審計縣屬國有企業(yè)和金融機構的境外資產、負債和損益。

6、負責審計政府投資和以政府投資為主的建設項目預算執(zhí)行情況和決算；組織對其他由國家直接投資、融資建設項目的審計監(jiān)督；組織對授權的建設項目和施工企業(yè)進行審計監(jiān)督。對建設項目有關的建設、勘察、設計、施工、監(jiān)理、采購、供貨、咨詢、代理等單位的財務收支進行審計監(jiān)督；開展相關的專項審計調查。

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二、機構設置及部門預算單位構成

（一）機構設置

內鄉(xiāng)縣審計局內設機構8個，包括：辦公室、法制監(jiān)督股、財政金融審計股、行政事業(yè)審計股、固定資產投資審計股、經貿與企業(yè)審計股、經濟責任審計股、信息管理股。審計局機關編制人數32人、實有人數32人。

（二）部門預算單位構成

從預算單位構成看，內鄉(xiāng)縣審計局部門預算包括：局機關本級預算和局屬事業(yè)單位預算。

納入本部門2021年度部門預算編制范圍的單位共3個。

1、局機關本級。

2、內鄉(xiāng)縣經濟責任審計中心

3、內鄉(xiāng)縣投資審計中心

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第二部分

2021年度部門預算情況說明

一、收入支出預算總體情況說明

內鄉(xiāng)縣審計局2021年收入總計606.10萬元，支出總計606.10萬元，與上年預算相比 ，收支總計各增加99.40萬元，增長19.62%。主要原因為：房屋修繕和人員工資增加?。

二、收入預算總體情況說明

內鄉(xiāng)縣審計局2021年收入總計606.10萬元，其中：一般公共預算收入606.10萬元，政府性基金預算收入0萬元，財政專戶收入0萬元。

三、支出預算總體情況說明

內鄉(xiāng)縣審計局2021年支出總計606.10萬元，其中：基本支出352.90萬元，占總支出的58.22%；項目支出253.20萬元，占總支出的41.78%。

四、財政撥款收入支出預算總體情況說明

內鄉(xiāng)縣審計局2021年財政撥款收入581.10萬元，支出581.10萬元；與上年預算相比，財政撥款收支預算各增加74.40萬元，增長14.68%。主要原因為：人員工資變化。

?五、一般公共預算支出預算總體情況說明

我部門2021年一般公共預算支出年初預算606.10萬元。主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出606.10萬元，占100%；教育（類）支出0萬元，占0%；社會保障和就業(yè)（類）支出 0萬元，占 0?%，文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占0%。

六、一般公共預算基本支出經濟分類情況說明

按照《財政部關于印發(fā)<支出經濟分類科目改革方案>的通知》（財預[2017]98號）要求，從2018年起全面實施支出經濟分類科目改革，根據政府預算管理和部門預算管理的不同特點，分設部門預算支出經濟分類科目和政府預算支出經濟分類科目，兩套科目之間保持對應關系。為適應改革要求，我局《支出經濟分類匯總表》按兩套經濟分類科目分別反映不同資金來源的全部預算支出。

內鄉(xiāng)縣審計局2021年一般公共預算基本支出352.90萬元，其中：人員經費326.30萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出、離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、助學金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出；公用經費26.60萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維 修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、大型修繕、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。

七、政府性基金預算支出情況說明

內鄉(xiāng)縣審計局2021年政府性基金預算撥款安排的支出為 ??0萬元。

八、“三公”經費支出預算情況說明

內鄉(xiāng)縣審計局2021年一般公共預算安排的“三公”經費預算為14.30萬元。2021年“三公”經費支出預算數比2020年減少9.20萬元，下降39.15%，主要原因為按照上級要求壓縮三公經費。

具體支出情況如下：

（一）因公出國（境）費0萬元，主要用于單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。預算數比上年減少0萬元，下降0%。主要原因:無因公出國人員。

（二）公務用車購置及運行費5.00萬元，其中，公務用車購置費0萬元；公務用車運行維護費5.00萬元，主要用于開展工作所需公務用車的燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。公務用車購置費預算數與2020年相比下降0%。公務用車運行維護費預算數與2020年相比下降0%。主要原因:預算無變化。

（三）公務接待費9.30萬元，主要用于按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。預算數與2020年相比下降49.73%。?主要原因:壓縮公務接待費預算。?? ? ? ?

九、其他重要事項情況的說明?

（一）機關運行經費支出情況

2021年我單位一般公共預算財政撥款的機關運行經費（不含人員經費）支出為40.9萬元，主要用于保障機構正常運轉及正常履職需要等經費。

（二）政府采購支出情況

2021年政府采購預算安排0萬元。其中貨物類0萬元，工程類0萬元，服務類0萬元。

（三）重點項目預算績效管理工作開展情況說明

??? ??內鄉(xiāng)縣審計局2021年預算項目按預算績效管理要求編制了績效目標，從項目產出、項目效益、滿意度等方面設置了績效目標，綜合反映項目預期完成的數量、實效、質量，預期達到的社會經濟效益、可持續(xù)影響以及服務對象滿意度等情況。

（四）國有資產占用情況

2020年末，內鄉(xiāng)縣審計局部門所屬單位共有車輛1輛，其中:一般公共用車1輛；單價50萬元以上通用設備0臺（套）。

（五）專項轉移支付項目情況

內鄉(xiāng)縣審計局2021年無專項轉移支付項目。

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第三部分名詞解釋

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一、財政撥款收入：是指縣級財政當年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：是指事業(yè)單位開展專業(yè)活動及輔助活動所取得的收入。

三、其他收入：是指部門取得的除“財政撥款”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經營收入”等以外的收入。

四、用事業(yè)基金彌補收支差額：是指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位以前各年度收支相抵后，按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。

五、基本支出：是指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務所必需的開支，其內容包括人員經費和日常公用經費兩部分。

六、項目支出：是指在基本支出之外，為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

七、“三公”經費：是指納入財政預算管理，部門使用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

八、機關運行經費：是指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

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附件：內鄉(xiāng)縣審計局2021年部門預算公開表.xls